商业银行票据业务的风险及防范 (商业银行审计风险点有哪些)
商业银行票据业务的风险及防范 (商业银行审计风险点有哪些)
防范要点：①要认真学习有关票据方面的法律政策文件精神；②票据从业人员要掌握丰富的业务知识；③要熟悉政策，合理避开监管。（三）假票风险是指由于办理票据业务被诈骗导致银行发生损失的可能性。
商业银行在进行非现场审计时，经常出现相关人员认识不到位、工作消极观望、复合人才缺乏、技术水平落后、培训交流少以及工作机制不完善等问题。
尤其是缺乏必要的审计权限，有时一些审计部门无法参加银行的管理会议，也较难获取相关的审计会议资料，也没有配套的奖惩细则，从而使得银行内部审计工作往往出现某些缺陷或短板。
目前商业银行在开展非现场审计工作中遇到的主要难点有以下几个方面：认识不到位。
银行信贷风险审计的重点和技巧 我国商业银行目前面临的风险可分为内源型风险和外源型风险。
银行账簿利率风险包括利率风险的计量，资产负债管理。
财务审计包括以下内容：内部财务审计的监督 内部财务审计从分析下属公司各项财务数据入手，审查下属公司在经营过程中是否有违章、违规行为发生，将已发生或潜在的风险及时提示出来，进而对制度的合理性进行审查。
审计范围 包括恰当的 审计程序 ，审计范围是指为实现 财务报表审计 目标，注册会计师 根据 审计准则 和职业判断实施的恰当的审计程序的总和。审计人员 依据对被审计单位 内部控制系统 的评价结果确定审计范围。
总之，银行账簿利率风险计量是银行管理中非常重要的一环。虽然它包括了市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险等因素，但是并不包括所有的风险因素。银行在管理过程中需要综合考虑各种风险因素，以保证银行的稳健经营。
1、法律分析：包括市场准入法律风险、理财产品设计中的法律风险、理财产品宣传和销售中的法律风险、理财资金使用中的法律风险和其他风险等。
2、银行卡收单的法律风险有哪些 要与有合法资质的银行卡收单机构直接签订银行卡受理协议。商户应选择有资质的银行卡收单机构合作，并与其直接签订银行卡受理协议，明确双方的权利、义务和责任。
3、银行承兑汇票的伪造和变造风险。银行承兑汇票的恶意公示催告风险。银行承兑汇票的虚假贴现风险。银行承兑汇票的因工作失误所导致的信息错漏风险。
4、【答案】：A，C 商业银行法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付罚款、罚金或者进行惩罚性赔偿所导致的风险敞口。因此本题中A、C选项属于商业银行的法律风险范围。B、D选项属于国家风险，E选项属于操作风险。
5、银行风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险八大类。
